Företagskredit

En företagskredit är en reserv av pengar som ligger och väntar tills företaget behöver den. Du får en beviljad gräns, tar ut det kassan kräver och betalar tillbaka när kunderna betalar sina fakturor. Ränta går bara på det du har använt, men gränsen i sig brukar också kosta.

Den andra kostnaden missar många när de jämför erbjudanden. En låg ränta kan bli ett dyrt avtal om avgiften för gränsen är hög och krediten sällan används.

Vad en företagskredit är

Företagskredit, kontokredit och checkkredit används ofta om samma sak. Handelsbanken beskriver sin kontokredit som en kredit som även kallas checkkredit eller företagskredit. Grundidén är en kreditgräns som företaget kan använda om och om igen utan att ansöka på nytt.

Hos bankerna sitter krediten nästan alltid ihop med företagskontot. Saldot får gå under noll ner till den beviljade gränsen och varje insättning minskar skulden automatiskt. SEB anger att krediten börjar användas först när saldot på kontot är under noll. Räntan tas bara ut på den del som nyttjas.

Låneförmedlare och fintechbolag erbjuder ofta en fristående kreditlina i stället. Den är inte knuten till något konto. Du begär ett uttag som betalas ut till företagskontot och betalar tillbaka i den takt avtalet tillåter, ibland med en lägsta amortering varje månad. Krea beskriver skillnaden så att företagskrediten inte är kopplad till ett konto medan kontokrediten är det.

Så rör sig krediten under ett halvår

Två kostnader: ränta och avgift för gränsen

Kostnaden består nästan alltid av två delar. Den rörliga räntan betalas på det belopp som är utnyttjat, dag för dag. En avgift för själva kreditutrymmet tas ut på hela den beviljade gränsen oavsett hur mycket som används.

Bankerna har olika namn på den andra delen. Handelsbanken kallar den kontraktsränta och beskriver den som en avgift för att få ett visst kreditutrymme, beräknad på beviljat kreditbelopp. SEB talar om en årlig kreditavgift som baseras på den totala kreditgränsen. Hos andra långivare heter samma sak limitavgift.

Ett räkneexempel med antagna villkor visar varför uppdelningen är viktig. Gränsen är 500 000 kronor och företaget utnyttjar i snitt 150 000 kronor under året. Räntan är 7 procent och avgiften för gränsen 1,5 procent per år.

Halveras gränsen till 250 000 kronor sjunker avgiften till 3 750 kronor och totalen till 14 250 kronor. Gränsen bör spegla det största behov företaget realistiskt kan få, inte det högsta belopp banken är beredd att bevilja.

Räkna på din egen kredit

Räknaren utgår från ett snitt över året. Varierar utnyttjandet kraftigt blir räntan något annorlunda, eftersom den räknas dag för dag på det som verkligen är använt. Är det utnyttjade beloppet större än gränsen räknar verktyget med gränsen.

Företagskredit jämfört med andra sätt att finansiera

En kredit löser ett annat problem än ett lån. SEB beskriver företagslån som bättre för större investeringar som skrivs av över tid, medan kontokrediten passar den som behöver en flexibel kredit för utgifter i den löpande verksamheten. Fakturakredit och factoring frigör pengar ur kundfordringar som redan finns.

Kombinationer är vanliga, till exempel ett lån för en maskin och en kontokredit som tar hand om svängningarna i kassan. Det viktiga är att varje form används för det den är byggd för.

När krediten passar och när den inte gör det

Krediten gör störst nytta när pengar går ut innan de kommer in. En byggfirma som köper material i mars och fakturerar i maj, en butik som bygger lager inför julen och en konsult vars kunder betalar på 60 dagar är typiska exempel. I alla tre fallen finns en inbetalning på väg som betalar tillbaka skulden.

Varningssignalen är en kredit som aldrig går tillbaka till noll. Ligger utnyttjandet nära gränsen månad efter månad finansierar krediten något permanent, ofta en förlust eller en investering. Då betalar företaget en rörlig ränta plus avgift för något som hade varit billigare och tydligare som ett lån med amorteringsplan. Banken ser samma mönster och kan sänka gränsen när krediten omprövas.

Krediten passar sämre för att köpa saker som ska användas i flera år. En lastbil eller en ny maskin hör hemma i ett lån eller ett leasingavtal där betalningarna följer tillgångens livslängd.

Krav och kreditprövning

Långivaren vill se att företaget kan betala tillbaka. SEB räknar upp vad banken behöver för att pröva en ansökan:

• att bolaget är aktivt och registrerat i Sverige
• årsredovisning med resultat- och balansräkning för det senaste året
• budget för innevarande eller kommande år
• en aktuell verksamhetsbeskrivning och dokumentation över ägarstrukturen
• inga betalningsanmärkningar på bolaget, styrelsen eller ägarna, vilket kontrolleras med en kreditupplysning

Banken frågar också efter syftet med krediten och efter säkerheter. SEB nämner ägarborgen och företagsinteckning som exempel. Handelsbanken beskriver en liknande prövning med kreditupplysning, årsredovisning, de senaste rapporterna och budget.

Nystartade företag har ingen årsredovisning att visa, så budgeten, affärsplanen och ägarnas egen ekonomi väger tyngre. Kravet på personlig borgen blir nästan alltid aktuellt.

Personlig borgen

Med en personlig borgen lovar du som privatperson att betala om företaget inte kan. Krea anger att personlig borgen ofta krävs för hela beloppet vid en företagskredit. Borgen gäller normalt för det som är utnyttjat när företaget slutar betala, så en hög gräns innebär ett högt möjligt åtagande för den som har gått i borgen.

I en enskild firma behövs ingen borgen på samma sätt. Firman och ägaren är samma person juridiskt. Ägaren svarar för skulden med hela sin privata ekonomi.

Företagsinteckning

En företagsinteckning ger långivaren säkerhet i företagets lösa egendom, till exempel inventarier och varulager. Reglerna finns i lagen (2008:990) om företagshypotek och inteckningen registreras hos Bolagsverket. Varje nytt inteckningsbrev kostar 390 kronor och till det kommer stämpelskatt på 1 procent av inteckningens belopp. En ny inteckning på 500 000 kronor kostar därmed 5 390 kronor.

Stämpelskatten betalas bara när en ny inteckning tas ut. Finns redan inteckningsbrev i företaget kan de ofta användas som säkerhet för den nya krediten utan ny skatt, så fråga banken innan något nytt tas ut.

Konsumentkreditlagen skyddar inte företaget

Konsumentkreditlagen gäller krediter till konsumenter, det vill säga fysiska personer som handlar huvudsakligen för ändamål som faller utanför näringsverksamhet. En kredit till ett aktiebolag omfattas inte. Det gör inte heller en kredit som en enskild näringsidkare tar för sin verksamhet.

En ny konsumentkreditlag (2026:1011) träder i kraft den 20 november 2026. Den använder samma definition av konsument, så företagskrediter står även fortsättningsvis utanför. Långivaren behöver därför inte ange någon effektiv ränta och det finns ingen lagstadgad standard för hur priset ska redovisas. Froda och Bokio pekar båda på detta som skälet till att företagskrediter är svårare att jämföra än privatlån.

Be om alla kostnader skriftligt innan du skriver på. Ett erbjudande som inte går att räkna om till kronor per år är svårt att ställa mot ett annat.

Räntan och skatten

Räntor och avgifter på en kredit som används i verksamheten är kostnader som minskar företagets skattepliktiga resultat. För de flesta mindre företag är det hela regelverket.

Juridiska personer som aktiebolag och ekonomiska föreningar omfattas av generella ränteavdragsbegränsningar. Ett negativt räntenetto, det vill säga ränteutgifter minus ränteinkomster, får dras av med högst 30 procent av skattemässigt EBITDA. Företaget kan i stället välja en förenklingsregel som tillåter avdrag för ett negativt räntenetto på högst 5 miljoner kronor per år. Enskilda näringsidkare omfattas inte av begränsningarna. Med förenklingsregeln påverkas ett mindre aktiebolag med vanliga krediter sällan.

Vanliga frågor

Är företagskredit samma sak som checkkredit?

Oftast ja, bankerna använder företagskredit, kontokredit och checkkredit om en kredit som är kopplad till företagskontot. Låneförmedlare använder ibland ordet företagskredit om en fristående kreditlina som inte är knuten till något konto.

Vad kostar en företagskredit?

Rörlig ränta på det belopp som är utnyttjat och en avgift på hela den beviljade gränsen. Avgiften kallas kontraktsränta, kreditavgift eller limitavgift beroende på långivare. Räntan och avgiften sätts individuellt utifrån företagets kreditvärdighet.

Hur stor kredit kan företaget få?

Någon fast gräns finns inte, utan banken bedömer gränsen utifrån omsättning, lönsamhet, kassaflöde, säkerheter och bransch. Sök inte mer än företaget behöver, eftersom avgiften tas ut på hela gränsen.

Kan ett nystartat företag få en företagskredit?

Ja, men kraven blir högre. Utan årsredovisning bygger prövningen på budget, affärsplan och ägarnas egen ekonomi. Personlig borgen krävs nästan alltid.

Behöver jag gå i borgen för mitt aktiebolags kredit?

Ofta, eftersom ägarborgen är en av de vanligaste säkerheterna som bankerna frågar efter. Borgen gör dig personligen betalningsansvarig för det som är utnyttjat om bolaget inte kan betala.

Gäller konsumentkreditlagen för företagskrediter?

Nej. Lagen gäller bara krediter till konsumenter. Det betyder bland annat att långivaren inte behöver ange någon effektiv ränta, så du får själv räkna ut totalkostnaden.

Källor

• handelsbanken.se: att kontokredit även kallas checkkredit eller företagskredit, att ränta betalas på utnyttjad del och kontraktsränta på beviljat belopp samt kraven vid kreditprövning. Avläst 29 oktober 2026
• seb.se: att krediten används när saldot är under noll, den årliga kreditavgiften på kreditgränsen, skillnaden mot företagslån samt kraven och säkerheterna vid ansökan. Avläst 29 oktober 2026
• krea.se: skillnaden mellan fristående företagskredit och kontokredit samt att personlig borgen ofta krävs för hela beloppet. Avläst 29 oktober 2026
• bolagsverket.se: avgiften 390 kronor för företagsinteckningsbrev och stämpelskatt på 1 procent av inteckningens belopp. Avläst 29 oktober 2026
• lagen.nu: konsumentkreditlagen (2026:1011), definitionen av konsument i 1 kap. 3 § och ikraftträdandet den 20 november 2026. Avläst 29 oktober 2026
• froda.se och bokio.se: att kravet på effektiv ränta i konsumentkreditlagen saknar motsvarighet för företagslån. Avläst 29 oktober 2026
• skatteverket.se: de generella ränteavdragsbegränsningarna med EBITDA-regeln på 30 procent, förenklingsregeln på 5 miljoner kronor och undantaget för enskilda näringsidkare. Avläst 29 oktober 2026

Företagsfinanser är en oberoende redaktion. Räntor och avgifter sätts individuellt av varje långivare och ska kontrolleras i det egna erbjudandet innan avtal skrivs. Redaktionen svarar för innehållet.